Bedrijven focussen nog te vaak alleen maar op de balans of winst- en verliesrekening naar de hoeveelheid winst die wordt gemaakt. Je wilt als onderneming juist vooruit kunnen kijken, zodat je weet of je de maandelijkse facturen en rekeningen kunt blijven betalen en of het bedrijf goed kan blijven draaien. Met een liquiditeitsbegroting kijk je vooruit naar de financiële status van je bedrijf en kun je direct zien wanneer het slim is om bijvoorbeeld investeringen te doen. In dit artikel bespreken we wat een liquiditeitsbegroting is, waarom je deze nodig hebt en hoe je deze opstelt.
Op deze pagina:
Verschil liquiditeitsbegroting en exploitatiebegroting
Een liquiditeitsbegroting toont de werkelijke inkomsten en uitgaven inclusief btw op ieder moment, terwijl een exploitatiebegroting de winst (omzet - kosten exclusief btw) van het jaar begroot.
Wist je dat het hebben van een liquiditeitsbegroting vaak zelfs een voorwaarde is voor financiering? Denk bijvoorbeeld aan het afsluiten van een lening bij een bank.
Liquiditeitsproblemen en faillissement
Als er onvoldoende liquide middelen beschikbaar zijn, dan kan dit grote risico's vormen voor je bedrijf. Als gevolg van liquiditeitsproblemen blijven facturen onbetaald en kan dit resulteren in het aanvragen van een faillissement. De oorzaak van een faillissement ligt minder vaak bij een gebrek aan omzet of marge, maar ligt vooral bij gebrek aan liquide middelen. Financieel overleven met een lage omzet of een negatief resultaat is mogelijk, zolang er geld (liquiditeit) is om verplichtingen te voldoen.
Stappenplan:
Door iedere maand deze stappen te doorlopen kun je zien waar pieken (of dalen) in je liquiditeit zitten. Hoe kleiner de periode is waarover je de begroting maakt, hoe preciezer de informatie zal zijn die hieruit voortkomt.
Tel vervolgens de inkomsten en uitgaven bij elkaar op en stel vast hoeveel geld er aan het einde van de maand op de rekening staat. Als je dit maandelijks herhaalt, neem dan het eindpunt van de vorige maand als startpunt voor de nieuwe maand. Op de onderste regel zie je hoeveel je in de min of in de plus staat.
Bron: Kamer van Koophandel
Waarom is een liquiditeitsbegroting belangrijk?
Met een liquiditeitsbegroting kan je bedrijf de cashflow beheren en ervoor zorgen dat er voldoende geld beschikbaar is om aan de lopende verplichtingen te voldoen. Een goede liquiditeitsbegroting kan bedrijven ook helpen om potentiële cashflow-problemen te identificeren voordat ze zich voordoen, zodat ze tijdig kunnen worden aangepakt.
Wie gebruikt een liquiditeitsbegroting?
Een liquiditeitsbegroting wordt vooral gebruikt door bedrijven die hun cashflows willen beheren en er zeker van willen zijn dat ze aan hun financiële verplichtingen kunnen voldoen. Zowel kleine als grote ondernemingen maken gebruik van een liquiditeitsbegroting.
Wat zijn de belangrijkste onderdelen van een liquiditeitsbegroting?
De belangrijkste onderdelen van een liquiditeitsbegroting zijn de verwachte inkomsten en uitgaven voor een bepaalde periode, de beschikbare kasreserves en de verwachte kasstroom. Andere belangrijke onderdelen van de begroting zijn onder meer de verwachte betalingstermijnen voor debiteuren en crediteuren, en eventuele verwachte kapitaalinvesteringen.
Hoe maak ik een liquiditeitsbegroting?
Om een liquiditeitsbegroting te maken, moet je eerst een overzicht van de verwachte inkomsten en uitgaven voor een bepaalde periode maken. Daarna moet je de beschikbare kasreserves en kasstroom berekenen. Dit kan bijvoorbeeld via speciale software voor cashflow-beheer. Tip: houd rekening met seizoensgebonden fluctuaties of onverwachte uitgaven.
Hoe vaak moet de liquiditeitsbegroting worden bijgewerkt?
Het wordt aanbevolen om een liquiditeitsbegroting maandelijks bij te werken, zodat je een actueel overzicht hebt van de cashflow van je bedrijf. Dit kan ook helpen om eventuele problemen met de cashflow tijdig te identificeren en aan te pakken.
Hoe kan een liquiditeitsbegroting worden gebruikt om mijn bedrijf te verbeteren?
Een liquiditeitsbegroting kan worden gebruikt om potentiële cashflow-problemen te identificeren en aan te pakken voordat ze zich voordoen.
Ook interessant:
Onze dienst is geheel gratis en vrijblijvend voor jou als ondernemer.