Is een workation aftrekbaar bij de Belastingdienst?

Bijgewerkt op 03-09-2025
Leestijd: 4 min

Een laptop mee naar een zonnig land, werken in de ochtend en ’s middags genieten van het strand: de workation wint snel aan populariteit onder ondernemers. Maar een belangrijke vraag blijft: is een workation aftrekbaar voor de belasting? En hoe verwerk je dat in je aangifte als ondernemer of zzp’er? In dit artikel leggen we uit wat wél en niet aftrekbaar is, hoe je het onderbouwt, en waar je dit in je belastingaangifte terugvindt.

Op deze pagina:

Wat is een workation precies?

Een workation is een combinatie van werken en vakantie. Denk aan een zzp’er die twee weken naar Barcelona gaat: doordeweeks werkt hij halve dagen vanuit een coworking space, en in het weekend trekt hij eropuit. Voor ondernemers klinkt dit ideaal: werken waar je wil, en misschien ook nog eens de kosten aftrekken bij de belasting. Maar hier komt de nuance om de hoek kijken. 

De Belastingdienst gebruikt zelf de term workation niet, maar kijkt simpelweg naar: zijn de kosten zakelijk noodzakelijk? Een workation is dus geen aparte categorie bij de Belastingdienst, maar een mix van zakelijke en privé-uitgaven. En dáár zit de crux.

Lees ook: Dit zijn de (beperkt) aftrekbare kosten voor zzp'ers

is workation aftrekbaar zzp

Welke kosten van een workation zijn aftrekbaar?

Niet alle kosten die je tijdens een workation maakt, zijn aftrekbaar. De Belastingdienst kijkt altijd naar het zakelijk nut: alleen de uitgaven die je écht voor je onderneming doet, mag je opvoeren. Hieronder zetten we de belangrijkste kostenposten op een rij.

1. Reiskosten

Aftrekbaar: alleen als je reis een zakelijk doel heeft (bijv. klantbezoek, conferentie).

Niet aftrekbaar: vliegtickets puur om ergens te werken waar het lekker weer is.

2. Verblijfskosten (hotel, appartement, Airbnb)

Aftrekbaar: alleen de dagen/nachten die direct aan zakelijk gebruik gekoppeld zijn.

Niet aftrekbaar: de nachten die je er voor vakantie aan vastplakt.

3. Werkgerelateerde kosten

Dit zijn meestal wel aftrekbare kosten:

  • Huur coworking space of vergaderruimte.

  • Kosten van een seminar of conferentie.

  • Extra zakelijke telefoonkosten of zakelijk internet.

  • Vervoer ter plaatse voor zakelijke afspraken (bijv. taxi naar klant).

4. Gemengde kosten

Eten/drinken of uitjes die zowel zakelijk als privé zijn, vallen onder de zogenoemde gemengde kosten. Voor horeca-uitgaven geldt dat je maar 80% mag aftrekken.

Voorbeeld: zzp’er op workation in Barcelona

De Belastingdienst is streng: alleen kosten die zakelijk noodzakelijk zijn, mag je aftrekken. Een volledig privé-uitje kun je dus niet opvoeren als zakelijke kosten. Ga je speciaal naar Barcelona om een congres of zakelijk evenement bij te wonen? Dan zijn de reiskosten en verblijfskosten in principe aftrekbaar. Plak je er een week vakantie aan vast om te surfen? Dat deel mag je níet aftrekken. Met andere woorden: de zakelijke onderbouwing moet duidelijk zijn. 

Bijvoorbeeld:

  • Vliegtickets: niet aftrekbaar (reden = prettig klimaat).

  • Airbnb voor 14 dagen: niet aftrekbaar, behalve eventueel nachten rondom een congres.

  • Coworking space: wel aftrekbaar.

  • Ticket voor marketingconferentie: wel aftrekbaar.

  • Eten buiten de deur: deels aftrekbaar (80%).

Zo zie je dat het zakelijke deel relatief klein kan zijn tegenover je totale kosten. Hulp nodig bij je administratie? Kom in contact met goede boekhouders bij jou in de regio. Vergelijk offertes en kies zelf wie bij jouw onderneming en situatie past.

Boekhouder vinden

Hoe verwerk je workation-kosten in je belastingaangifte?

Wanneer je als zzp’er (eenmanszaak) aangifte inkomstenbelasting doet, geef je jouw zakelijke uitgaven op bij Winst uit onderneming → Winst- en verliesrekening.

Om het makkelijk te maken, vind je in de tabel hieronder de meest voorkomende kosten van een workation en waar je ze moet invullen:

Soort kosten Waar invullen in de aangifte Wat mag je aftrekken? Voorbeeld
Vliegtickets / trein / hotel (alleen voor zakelijke dagen) Andere bedrijfskosten 100% van het zakelijke deel Ticket naar congres in Barcelona + hotelovernachting tijdens congres
Coworking space / vergaderruimte Kantoor- en administratiekosten (soms ‘Huisvestingskosten’) 100% Huur coworking space in Barcelona voor 1 week
Maaltijden met klanten / zakelijk eten tijdens congres Representatiekosten 80% aftrekbaar Lunch met klant of diner tijdens congres
Extra zakelijk internet / telefoon in buitenland Kantoor- en administratiekosten 100% Simkaart (of e-sim) voor zakelijk internet in coworking
Vervoer ter plekke (taxi, OV, huurauto zakelijk gebruik) Reiskosten (onder ‘Andere bedrijfskosten’) 100% van zakelijk deel Taxi naar klantafspraak in Barcelona

Tip:

boek gemengde kosten apart, zodat je geen problemen krijgt bij een controle.

Als BV (dga)

Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) werk je via een BV, waardoor de kosten van een workation officieel zakelijk via de vennootschapsbelasting worden verwerkt. Belangrijk is om onderscheid te maken tussen zakelijk en privégebruik: alleen het deel dat echt voor je werk wordt gemaakt, is aftrekbaar. 

Maak je bijvoorbeeld een reis waarbij je drie dagen werkt en daarna zeven dagen vakantie viert, dan mag de BV alleen de zakelijke dagen volledig aftrekken. Het privédeel wordt gezien als loon in natura, waarover je inkomstenbelasting moet betalen. Bewaar dus goed je planning en facturen, zodat duidelijk is welk deel zakelijk is en welk deel privé, om verrassingen bij de Belastingdienst te voorkomen.

Boekhouder voor BV / DGA vinden

Waar je extra op moet letten bij een workation

Bij een workation moet je altijd kunnen aantonen welke dagen je daadwerkelijk werkte en welke afspraken zakelijk waren. Bewaar daarom tickets, facturen en een duidelijke planning, zoals een congresagenda of een overzicht van klantafspraken.

Ook kun je vage formuleringen beter vermijden. Een claim als “ik werk overal met mijn laptop” wordt door de Belastingdienst meestal niet geaccepteerd. Zorg dat er een duidelijke, aantoonbare zakelijke reden is voor je verblijf in het buitenland.

Verschil tussen ondernemer en werknemer

Houd daarnaast rekening met de regels die voor jouw situatie gelden. Werknemers hebben soms andere afspraken via de werkgever, terwijl zzp’ers en DGA’s de normale ondernemingsaftrekregels volgen. Bij privégebruik kan dit bij een BV zelfs leiden tot loon in natura, waarover inkomstenbelasting betaald moet worden.

Hulp nodig bij je administratie?

Wil je zonder zorgen genieten van je workation en tegelijk zeker weten dat je administratie helemaal klopt? Vul het contactformulier in, en wij brengen je in contact met een ervaren boekhouder of accountant die je met de volledige administratie ondersteunt. 

Binnen één werkdag nemen we telefonisch contact met je op om je aanvraag te bespreken.

Begin mijn aanvraag (100% vrijblijvend)

4,6
226 beoordelingen
Werkzaamheden
Bedrijfsvorm*
Bedrijfsleeftijd
Beveiligde verbinding
Boekhouder vinden in Amsterdam
Vraag gratis een offerte aan!

Onze dienst is geheel gratis en vrijblijvend voor jou als ondernemer.

Lees wat onze klanten vinden

15.000+ ondernemers gingen je voor!

Na je koppeling met een boekhouder ontvangen wij graag je ervaring over onze service.

Nora Mahmuud
5
Ik heb gebruik gemaakt van hun gratis diensten en het is echt een aanrader. Ze luisteren aandachtig naar je wensen en zoeken de juiste match voor je.
Bekijk review
David Abarca
5
The help I got from WRKD was very professional and easy to follow. I would highly recommend this to anyone who wants to compare multiple bookkeepers/accountants before making such an important decision.
Bekijk review
Nicole ten Horn
5
Snel, professioneel, duidelijke communicatie en binnen de gestelde tijd een adequate accountant gevonden voor het opmaken van controle verklaringen. Precies zoals beloofd.
Bekijk review

Gerelateerde onderwerpen

Belasting
Ondernemerstips
ZZP / Eenmanszaak