Bent u een onderneming gestart als zzp’er, freelancer of eenmanszaak? Dan moet u ieder jaar aangifte voor de inkomstenbelasting doen. Maar om hoeveel inkomstenbelasting gaat het eigenlijk? En bent u wel verplicht om inkomstenbelasting te betalen? In dit artikel gaan we in op alles wat te maken heeft met inkomstenbelasting voor zzp’ers.
Op deze pagina:
Voorbeeld inkomstenbelasting voor ondernemers
Als u bijvoorbeeld €5.000 factureert dan rekent u hier 21% btw over. In totaal ontvangt u €6.050 (5.000 + 21% hiervan). U draagt dan €1.050 af aan de Belastingdienst en de overige €5.000 is uw omzet. Trek hier uw gemaakte kosten vanaf en u houdt de winst over.
Daarnaast kunt u op de website van de Belastingdienst de ‘ondernemerscheck’ doen. Het is belangrijk om dit goed te checken, want als u bijvoorbeeld te weinig uren maakt dan vallen uw werkzaamheden onder ‘’inkomsten uit overig werk’’ en wordt uw te betalen inkomstenbelasting aangepast. U heeft dan geen rechten op aftrekposten en regelingen die voor ondernemers voor de Belastingdienst gelden. Door slim gebruik te maken van aftrekposten kunt u als zzp’er meer winst behalen zonder er belasting over te hoeven betalen.
U kunt de inkomstenbelasting vooraf betalen of u kunt ervoor kiezen om deze maandelijks te betalen in plaats van achteraf. Zo hoeft u niet in één keer een groot bedrag van uw rekening te missen.
Uw (bruto) jaarinkomen | Is niet hoger dan | Belastingtarief |
---|---|---|
- | € 68.507 | 37,10% |
€ 68.508 | - | 49,50% |
Overige wijzigingen in 2021
Dit zijn nog een aantal andere wijzigingen binnen 2021:
Waarom is er zo een groot verschil in belastingvoordeel?
Werknemers krijgen verschillende voordelen en zekerheden die zzp'ers niet krijgen. De werkgever betaalt alle werknemersverzekeringen voor de werknemer. Verzekeringen waarbij u zekerheid op inkomen heeft tijdens bijvoorbeeld ziekte of wanneer u arbeidsongeschikt wordt verklaar. De volgende werknemersverzekeringen worden door de werkgever betaald:
Als zzp'er bent u niet standaard verzekerd voor arbeidsongeschiktheid en ook dagen dat u ziek bent komen voor uw eigen rekening. Als u een dag ziek bent en niet werkt, dan heeft u deze dag ook geen inkomsten. Houd daarnaast rekening met vakantiegeld of een reiskostenvergoeding.
Wat is het belastingtarief voor zzp'ers?
Er zijn twee belastingschijven voor zzp’ers: bij een inkomen onder de € 68.507 hoort het laagtarief van 37,35 %. Zzp'ers met een inkomen boven de € 68.507 betalen het hoogtarief van 49,50 %.
Hoe kan ik mijn inkomstenbelasting berekenen als zzp'er?
U kunt gebruik maken van een belastingcalculator, een boekhouder of een belastingadviseur inschakelen of uw belastingaangifte doen via de Belastingdienst.
Moet ik als zzp'er btw betalen?
Als uw jaaromzet meer dan € 20.000 is, bent u verplicht om btw te heffen. Is uw omzet onder deze grens? Dan kunt u gebruik maken van de kleineondernemersregeling (KOR) en hoeft u geen btw te heffen. Houd er rekening mee dat als u ervoor kiest om geen btw te heffen, u geen btw kunt aftrekken van uw inkopen.
Hoe lang moet ik mijn boekhouding bewaren als zzp'er?
Volgens de Belastingdienst moet u uw boekhouding minimaal 7 jaar bewaren. Dit geldt voor zowel papieren als digitale boekhouding.
Wat gebeurt er als ik mijn belastingaangifte niet op tijd indien als zzp'er?
Als u uw belastingaangifte niet op tijd indient, kunt u een boete krijgen van de Belastingdienst. Het is daarom belangrijk om de aangifte tijdig in te dienen om vervelende verrassingen te voorkomen.
Kan ik als zzp'er in aanmerking komen voor belastingkortingen?
Er zijn verschillende belastingvoordelen waar zzp'ers in aanmerking voor kunnen komen, zoals de zelfstandigenaftrek of de Mkb-winstvrijstelling. Raadpleeg uw boekhouder om te zien of u in aanmerking komt voor deze fiscale voordelen.
Krijg hulp en advies van een deskundige boekhouder
Heeft u graag hulp bij het doen van de aangifte inkomstenbelasting of bent u op zoek naar advies van een expert? Het vinden van een geschikte boekhouder kan erg lastig zijn, daarom helpen wij u graag en nemen wij uw zoektocht uit handen. Vul ons aanvraagformulier in hieronder en wij nemen contact met u op om uw wensen en behoeften te bespreken. Hierna leveren wij drie offertes aan van ervaren boekhouders bij u in de buurt. U vergelijkt en kiest zelf of er een boekhouder bijzit die aan uw verwachtingen voldoet, geheel vrijblijvend.
Onze dienst is geheel gratis en vrijblijvend voor u als ondernemer.